Нужно ли уведомлять налоговую об открытии счета в иностранном банке

Ответ на вопрос, нужно ли уведомлять налоговую организацию об открытии счета в иностранном банке, ясен: да, необходимо. Это требование закреплено в Федеральном законе от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

1. Что произойдет, если не уведомить налоговую
2. Кто не обязан уведомлять налоговую об открытии счетов
3. Когда не нужно подавать декларацию по зарубежным счетам в России
4. Выводы и рекомендации

Что произойдет, если не уведомить налоговую

Если не уведомить налоговую об открытии счета за границей, нарушитель будет оштрафован. Размер штрафа зависит от нарушения. За не представление сведений об открытых счетах штраф составит от 4 000 до 5 000 рублей. За нарушение срока или формы представления сведений об открытии счета, штраф составит от 1 000 до 1 500 рублей. Если не уведомить налоговую вовремя о движении денег по счетам, штраф составит от 2 500 до 3 000 рублей. Если же эти нарушения происходят повторно, то размер штрафа может достичь 20 000 рублей.

Кто не обязан уведомлять налоговую об открытии счетов

Налоговые резиденты России, включая компании и ИП, всегда должны уведомлять налоговую об открытии всех счетов, в том числе за рубежом. Однако физические лица могут быть освобождены от этого требования, если они прожили более 183 дней за рубежом в календарном году. Такие люди считаются налоговыми нерезидентами и не обязаны уведомлять о счетах.

Когда не нужно подавать декларацию по зарубежным счетам в России

Если счет или вклад открыты в банке той страны, с которой ФНС ведет автоматический обмен финансовой информации, то декларировать такие счета не нужно. Важно знать, что список государств, с которыми Россия ведет автоматический обмен информацией, есть определенный порядок. Также, если на указанных зарубежных счетах находится не более 600 000 рублей, то декларирование этих счетов не требуется.

Выводы и рекомендации

Итак, уведомление налоговой об открытии счета в иностранном банке — это законное требование. В случае его нарушения, размер штрафа может быть чувствительным. Кроме того, перед открытием такого счета необходимо ознакомиться с законодательством России и автоматическим обменом информацией с другими государствами. Важно знать, что даже если вы являетесь налоговым нерезидентом, налоговая может запросить у вас информацию об открытых счетах.

Рекомендации:

• Соблюдайте требования российского законодательства при открытии счета в зарубежном банке.
• Проверьте, входит ли страна, где открыт ваш счет, в список государств, с которыми Россия ведет автоматический обмен информацией.
• Если у вас есть счет за границей, не забудьте вовремя уведомить налоговую о его открытии и движениях по счету.
• Будьте готовы предоставить в налоговую документы по своим зарубежным счетам, если это потребуется по закону.